Cumplimiento fiscal global de activos encriptados: estado actual, desafíos y perspectivas futuras

En el contexto de un aumento en el cumplimiento de la regulación de activos encriptados a nivel mundial, dos expertos realizaron una profunda discusión sobre temas candentes como el cumplimiento fiscal de los activos encriptados, la planificación fiscal y el juego de regulaciones. Compartieron sus ideas sobre la tributación de ingresos transfronterizos, el juego entre regulaciones y evasión fiscal, el espacio de planificación fiscal para empresas e individuos, así como la forma ideal del sistema fiscal Web3 en el futuro.

El problema de la tributación de los ingresos transfronterizos

La discusión se centra primero en el problema de la tributación de los ingresos transfronterizos que enfrentan los profesionales de Web3. Dado que los proyectos de Web3 son en sí mismos transnacionales y de múltiples regiones, es difícil atribuir con precisión los ingresos a una región específica. Las actividades económicas están relacionadas tanto con la procedencia de los clientes como con las plataformas, redes e infraestructura utilizadas. Por lo tanto, a quién se debe pagar finalmente este impuesto es, sin duda, un tema digno de un análisis más profundo.

Un experto ha señalado que, aunque ha estado trabajando en el ámbito fiscal, siempre ha tenido confusiones sobre este tema. Según la legislación fiscal actual, puede implicar obligaciones tributarias en varias regiones, pero determinar cuál es la forma más razonable es ciertamente digno de reflexión. Para los profesionales de Web3, estas discusiones a menudo han superado el alcance que el marco fiscal tradicional puede abarcar completamente.

Otro experto señaló que el problema central radica en que la velocidad de evolución del sistema de regulación fiscal global es difícil de igualar con el ritmo de desarrollo de la tecnología y la industria. La regulación ha estado tratando de ponerse al día, pero los cambios en la industria y la innovación tecnológica siempre van por delante. Este estado de "ser alcanzado" puede existir a largo plazo, y siempre habrá un equilibrio dinámico entre la regulación y la industria.

Análisis de casos de declaración de impuestos sobre el comercio de criptomonedas para individuos en el continente chino

Recientemente, un anuncio publicado por la oficina de impuestos de Zhejiang ha generado una amplia atención. A una persona se le ha solicitado que pague impuestos por especular con criptomonedas, lo que en realidad se debe a que, tras el intercambio de información del CRS, la oficina de impuestos descubrió un saldo anómalo en su tarjeta bancaria en el extranjero.

A este respecto, un experto señaló que este tipo de casos no son sorprendentes y son muy representativos. Otro experto opina que los activos encriptados y el mercado de valores están altamente vinculados, y a medida que esta tendencia continúa desarrollándose, los problemas fiscales relacionados con el comercio de criptomonedas serán cada vez más rígidos, y el espacio para evitarlos será cada vez más pequeño.

La larga lucha entre la regulación y la evasión fiscal

Los expertos consideran que la regulación y la "anti-regulación" son fenómenos a largo plazo, no solo característicos del mundo de las criptomonedas, sino también de las industrias tradicionales. Desde una perspectiva de tendencias, en la etapa temprana de "bajo perfil", la importancia de cumplir con el Cumplimiento era baja; a medida que avanzamos hacia el presente, cada vez más grandes instituciones priorizan el Cumplimiento.

Para los inversores individuales, el cumplimiento depende más de la cantidad real. Si el monto es demasiado pequeño, basta con realizar algunas acciones de declaración necesarias. En la aplicación de la ley, también se debe considerar la relación costo-beneficio, a menos que aparezcan algunos casos típicos con "significado demostrativo".

Límite entre ingresos indebidos y cumplimiento de activos

Se mencionó un tema sensible en la discusión: si las operaciones indebidas en el mundo de las criptomonedas que generan altos beneficios, el hecho de pagar impuestos según lo estipulado equivale a "lavar" esos beneficios. Los expertos creen que el hecho de pagar impuestos solo puede demostrar el cumplimiento de la obligación tributaria, pero no puede probar fundamentalmente que esos fondos son legales en un sentido más amplio. El cumplimiento tributario y la legalidad de los fondos son dos aspectos legales diferentes, y no se pueden equiparar simplistamente.

Espacio de planificación fiscal en el ámbito de las criptomonedas para empresas y particulares

Los expertos señalan que, para la mayoría de las personas comunes, el espacio para la planificación fiscal es en realidad muy limitado. Pero para individuos o empresas de alto valor neto, la situación es diferente. La forma y estructura de sus ingresos suelen ser más complejas, con múltiples fuentes, grandes volúmenes de transacciones y más asuntos fiscales transfronterizos. Esta diversidad y complejidad, naturalmente, trae consigo más espacio operativo.

Las posibles obligaciones fiscales y espacios de optimización para las ganancias de minería, airdrops, DeFi, etc.

Los expertos analizaron las posibles obligaciones fiscales que podrían implicar diferentes formas de minería, airdrops, staking y rendimientos de DeFi. Señalaron que muchas personas comunes parecen tener más formas de ingresos, pero desde el punto de vista fiscal, el problema central es que el sujeto de ingresos generalmente sigue siendo un individuo, sin estructuras de múltiples capas como un fideicomiso, empresa o fondo para dispersar la carga fiscal.

Consideraciones reales para la planificación de la identidad de nómada digital

La discusión abordó el tema de la planificación de la identidad fiscal de los "nómadas digitales". Los expertos advierten que, independientemente de dónde se declare, es importante conservar bien los materiales como los registros de entradas y salidas de fondos y las transacciones. Desde una perspectiva de tendencia general, se puede considerar la planificación de identidad transfronteriza, pero en cualquier caso, la documentación y los registros deben estar completos y lo que deba declararse debe ser informado con precisión.

Reflexiones sobre el futuro de la encriptación fiscal

Por último, los expertos compartieron sus ideas sobre un sistema fiscal ideal para el futuro de Web3. Un experto propuso un modelo de dos niveles: el primer nivel, los proveedores de infraestructura ( mineros, nodos ) pagan impuestos al mundo físico; el segundo nivel, los usuarios individuales pagan tarifas indirectamente a través de Gas y otras formas, que luego son reinvertidas en el sistema fiscal del mundo real por la red.

Otro experto considera que, con el desarrollo de la encriptación, en el futuro podría reemplazar algunas partes ineficientes y con falta de transparencia de las finanzas tradicionales, y en ese momento también se necesitarán nuevos sistemas legales y marcos regulatorios.